Bausparen und Zukunftsvorsorge: was die staatliche Prämie wirklich bringt

Das Wichtigste

Bausparprämie 2026: 1,5 Prozent auf höchstens 1.200 Euro Beiträge im Jahr, also 18 Euro. Das ist das gesetzliche Minimum, mehr als 4 Prozent gab es nie.
Zukunftsvorsorge: 4,25 Prozent auf höchstens 3.817,04 Euro im Jahr, also bis 162,22 Euro. Beide Prämien sind steuerfrei und kommen ohne Antrag aufs Konto.
6 Jahre Bindung beim Bausparen, 10 bei der Zukunftsvorsorge. Wer früher kündigt, zahlt die Prämie zurück.
Die Zukunftsvorsorge ist eine Rente, keine Sparform: Lässt du dir das Kapital nach zehn Jahren auszahlen, geht die halbe Prämie zurück und 27,5 Prozent Steuer auf die Erträge an.
Der Zins entscheidet, nicht die Prämie: 18 Euro im Jahr sind bei 1.200 Euro Einzahlung eineinhalb Prozent. Ein besseres Sparkonto holt das locker auf.

Bausparprämie im Jahr bei 1.200 Euro Einzahlung18 €1,5 Prozent 2026

Der Staat erstattet dir beim Bausparen einen Teil der Einkommensteuer als Prämie, die Bausparkasse holt sie beim Finanzamt und bucht sie aufs Konto. Ihre Höhe hängt an der Rendite der Bundesanleihen und liegt seit Jahren am gesetzlichen Boden. Über 6 Jahre macht das 108 Euro.

Die Zukunftsvorsorge zahlt mehr Prämie, bindet dafür länger und zahlt am Ende als Rente aus. Wer sie als Sparbuch mit Bonus missversteht, verliert bei der Kapitalauszahlung den halben Bonus wieder.

Stand 18. September 2026. Quellen: § 108 EStG, BMF-AV Nr. 144/2025, § 108g EStG

31. Jänner

Prämie für Partner und Kinder auf deinem Vertrag gibt es rückwirkend ab Jahresbeginn nur, wenn der Antrag bis 31. Jänner bei der Bausparkasse ist. Ein Widerruf der Erklärung wirkt erst ab dem nächsten Jahr.

Deine Prämie im Jahr

Was du im Jahr einzahlst, und wie lange. Über den Höchstbeträgen gibt es keine Prämie mehr.

Prämie vom Staat über die Laufzeit

108 €

18 Euro im Jahr, 6 Jahre

So kommt der Betrag zustande

Bausparen, prämienbegünstigt	1.200 Euro
Bausparprämie im Jahr, 1,5 Prozent	18 Euro
Zukunftsvorsorge, prämienbegünstigt	0 Euro
Prämie Zukunftsvorsorge im Jahr, 4,25 Prozent	0 Euro
Prämien gesamt über die Laufzeit	108 Euro
Davon zurück bei Kapitalauszahlung der Vorsorge	0 Euro

Prämiensätze 2026 nach § 108 Abs. 1 (BMF-AV Nr. 144/2025) und § 108g Abs. 1 EStG, Höchstbeiträge nach § 108 Abs. 2 und § 108g Abs. 2 mit der Höchstbeitragsgrundlage 6.930 Euro. Die Sätze werden jedes Jahr neu festgesetzt, der Rechner hält sie konstant. Nicht gerechnet: Zinsen, Kosten und Garantien der Produkte, Prämien für Partner und Kinder. Deine Eingaben bleiben auf deinem Gerät.

Drei Fälle

Bausparen voll

100 Euro im Monat, 6 Jahre

Bausparprämie im Jahr	18 Euro
Prämie Vorsorge im Jahr	0 Euro
Jahre	6

108 Euro Prämie

Nach sechs Jahren frei verfügbar, samt Prämie und Zinsen.

Zukunftsvorsorge voll

3.817,04 Euro im Jahr, zehn Jahre

Bausparprämie im Jahr	0 Euro
Prämie Vorsorge im Jahr	162,22 Euro
Jahre	10

1.622,20 Euro Prämie

Bei Kapitalauszahlung statt Rente gehen 811,10 Euro davon wieder zurück.

Beides halb

50 Euro Bausparen und 150 Euro Vorsorge im Monat, zehn Jahre

Bausparprämie im Jahr	9 Euro
Prämie Vorsorge im Jahr	76,50 Euro
Jahre	10

855 Euro Prämie

Bei Kapitalauszahlung statt Rente gehen 382,50 Euro davon wieder zurück.

So funktioniert die Bausparprämie

Höhe: Der Finanzminister setzt den Satz jedes Jahr bis 30. November fest, aus der Rendite der Bundesanleihen, mindestens 1,5, höchstens 4 Prozent. Für 2026 sind es 1,5 Prozent.
Nur ein Vertrag je Person, auf Beiträge bis 1.200 Euro im Jahr. Für Partner und Kinder ohne eigenen Vertrag kannst du je weitere 1.200 Euro auf deinen Vertrag prämienbegünstigt einzahlen.
Kein Antrag beim Finanzamt: Die Erklärung gibst du beim Abschluss ab, die Bausparkasse holt die Prämie und schreibt sie gut. Sie ist steuerfrei; auf die Zinsen fällt 25 Prozent KESt an.
6 Jahre: Nimmst du vorher Beiträge oder die Prämie heraus, gilt die Prämie als zu Unrecht erstattet und wird zurückgefordert. Ausnahmen gelten beim Tod und bei der Aufteilung in einer Scheidung.
Darlehen: Nach der Sparphase hast du Anspruch auf ein Bauspardarlehen zu einem gedeckelten Zins. Das ist der eigentliche Zweck, nicht der Sparzins.

So funktioniert die Zukunftsvorsorge

Prämie: 2,75 Prozent plus die Bausparprämie, 2026 also 4,25 Prozent, auf Beiträge bis 3.817,04 Euro im Jahr. Das sind 1,53 Prozent vom 36-fachen der Höchstbeitragsgrundlage, der Betrag steigt jedes Jahr mit.
Für wen: alle, die noch keine gesetzliche Alterspension beziehen. Du verpflichtest dich beim Abschluss, 10 Jahre nichts herauszunehmen. Ab 50 geht statt dessen die Bindung bis zur Pension.
Nach zehn Jahren hast du die Wahl: Rente über eine Zusatzpensionsversicherung, die steuerfrei bleibt, Übertragung in eine Pensionskasse oder Pflegeversicherung, oder Auszahlung des Kapitals.
Bei Auszahlung fordert das Finanzamt 50 Prozent der Prämien zurück, und die Erträge werden mit 27,5 Prozent nachversteuert. Der Anbieter behält beides gleich ein.
Kosten und Garantie: Die Anbieter sind Versicherer und Fondsgesellschaften mit eigenen Kosten und Aktienquoten. Die Prämie deckt oft nur die Kosten der ersten Jahre, frag nach der garantierten Auszahlung.

Lohnt sich das

Bausparen lohnt sich, wenn der Vertragszins plus 1,5 Prozent Prämie über dem Zins eines sechsjährigen Festgelds liegt, oder wenn du das Darlehen später brauchst. Als reine Sparform ist die Prämie mit 18 Euro im Jahr zu klein, um einen schlechten Zins auszugleichen.
Zukunftsvorsorge lohnt sich nur, wenn du das Geld wirklich als Rente willst. Für alle anderen ist ein breiter ETF mit 27,5 Prozent KESt und ohne Bindung meist die bessere Vorsorge, auch ohne Prämie.
Kinder: Ein Bausparvertrag aufs Kind bringt dieselbe Prämie und erzieht zum Sparen, mehr nicht.

Zweiter Bausparvertrag Die Prämie gibt es nur für einen Vertrag je Person.
Einmalzahlung in die Vorsorge Einmalprämien sind von der Erstattung ausgenommen.
Schon in Alterspension Keine Zukunftsvorsorge-Prämie mehr, Bausparen geht weiter.

Was du jetzt tun kannst

Zins vergleichen: Vertragszins plus 1,5 Prozent gegen das beste Festgeld über sechs Jahre.
100 Euro im Monat einzahlen, nicht mehr: Darüber gibt es keine Prämie.
Vor der Zukunftsvorsorge Garantie, Kosten und die Rentenhöhe schriftlich geben lassen.
Prämie für Partner oder Kind bis 31. Jänner beantragen, wenn sie keinen eigenen Vertrag haben.

§ 108 EStG im Wortlaut

Rechtsinformationssystem des Bundes, Bausparprämie

Quellen

Stand der Werte: 18. September 2026. Veröffentlicht am 2. Oktober 2026, geändert am 2. Oktober 2026.